Щодо застосування в автоматизованій системі управління ризиками Держмитслужби суб’єктоорієнтованих критеріїв з метою врахування характеристик та історії діяльності суб’єктів господарювання під час виз

Щодо застосування в автоматизованій системі управління ризиками Держмитслужби суб’єктоорієнтованих критеріїв з метою врахування характеристик та історії діяльності суб’єктів господарювання під час визначення ступеня ризику

Відповідно до пункту 6 розділу Х «Використання в АСУР суб’єктоорієнтованих критеріїв» Порядку здійснення аналізу та оцінки ризиків, розроблення і реалізації заходів з управління ризиками для визначення форм та обсягів митного контролю, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.07.2015  № 684, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 21.08.2015  за № 1021/27466 (зі змінами) (далі – Порядок), Держмитслужба оприлюднює перелік критеріїв за якими здійснюється автоматизований розподіл суб’єктів господарювання. Зазначені критерії розроблені з метою зменшення селективності профілів ризику, що функціонують в АСУР. Суб’єкти господарювання оцінюються на відповідність визначеним критеріям автоматизовано у кожному конкретному випадку на момент здійснення митного контролю товарів, транспортних засобів. 

Перелік критеріїв, за якими здійснюється автоматизований розподіл суб’єктів господарювання залежно від їх характеристик, з метою врахування під час спрацювання АСУР Держмитслужби

1.            Відомості про керівний склад підприємства.

2.            Термін перебування на обліку в митницях.

3.            Розмір статутного капіталу.

4.            Кількість працюючих.

5.            Основний КВЕД (Основний вид діяльності).

6.            Категорія платника податків.

7.            Стан платника податків.

8.            Сума сплачених митних платежів за 365 днів.

9.            Сума роялті та інших ліцензійних платежів за минулий календарний рік.